一、公积金账户的作用
公积金是由政府设立的一种长期储蓄和住房资金来源，旨在提供低利率的住房贷款和住房租金补贴。个人在参加公积金制度后，每月缴纳一定比例的工资作为公积金存入个人账户，该账户可以用于购买住房、还款等相关用途。

二、商业贷款与公积金账户的关系
商业贷款是个人向银行等金融机构申请的贷款，用于购买住房、经营业务等目的。为什么商业贷款要与公积金账户挂钩呢？这主要有以下几个原因：

1. 信用评估因素
与公积金账户挂钩的商业贷款，可以利用公积金账户中的缴存记录来评估个人的信用状况。公积金账户的缴存记录可以反映出个人的还款能力和还款意愿，这对银行来说是一个重要的评估指标。如果个人的公积金账户有较好的还款记录，银行更愿意给予贷款，并且可以提供更优惠的利率条件。

2. 降低风险
商业贷款与公积金账户挂钩，可以降低银行的贷款风险。公积金账户中的资金是由个人每月缴存的，具有一定的稳定性和可预见性。当个人无法按时偿还商业贷款时，银行可以通过扣除公积金账户中的存款来进行偿还，这样可以一定程度上保证银行的债权得到充分保障。

3. 低利率优惠
商业贷款与公积金账户挂钩，可以享受到低利率的优惠。公积金贷款的利率往往比市场上的商业贷款利率要低，因为公积金贷款的资金来源于公积金账户的缴存，由政府提供一定的补贴。银行通过与公积金账户挂钩的方式，可以将这一优惠条件传递给贷款人，使贷款人可以以较低的利率获得商业贷款。

三、注意事项
1. 公积金账户与商业贷款挂钩并不是强制性的，个人可以选择是否将公积金账户与商业贷款挂钩。
2. 商业贷款与公积金账户挂钩的具体操作方式和条件可能会因地区和政策的不同而有所差异，具体需根据当地公积金管理机构和银行的规定进行操作。
3. 在申请商业贷款时，需注意相关手续和文件的准备，确保符合银行的要求和条件。

总结：
商业贷款与公积金账户挂钩主要是为了评估个人信用、降低银行风险以及提供低利率优惠。个人可以根据自身情况和需求选择是否将公积金账户与商业贷款挂钩，同时需注意相关操作和条件的具体规定。